關(guān)于2017年江永縣財政決算（草案）和2018年
上半年財政預(yù)算執(zhí)行情況的報告
——2018年7月31日在縣第十七屆人大常委會第十四次會議上
江永縣財政局局長 周海鷹
主任,、各位副主任、各位委員：
我受縣人民政府的委托,，向會議報告我縣2017年財政決算草案情況和2018年上半年財政預(yù)算執(zhí)行情況，請予審議,。
一,、2017年財政決算情況
（一）2017年一般公共預(yù)算收支決算情況
1、收入完成情況（詳見表一）
⑴公共財政收入完成情況,。2017年全縣財政收入完成49523萬元,，為年初預(yù)算的104.79%，為調(diào)整預(yù)算的101.31%,，同比增長21.57%,。其中:地方一般預(yù)算收入完成34671萬元，為年初預(yù)算的103.63%,，為調(diào)整預(yù)算的100.91%,，同比增長21.27%；上劃中央收入完成11808萬元,，為年初預(yù)算的107.20%,，為調(diào)整預(yù)算的102.33%，同比增長26.60%,；上劃省級收入完成3044萬元,，為年初預(yù)算的109.10%，為調(diào)整預(yù)算的101.94%,，同比增長7.98%,。稅收占比為74.14%，同比提高8.06個百分點,。
分財稅三局完成情況是:國稅局完成17638萬元,，為年初預(yù)算的108.21%，為調(diào)整預(yù)算的101.95%,，同比增長36.63%,；地稅局完成19870萬元,，為年初預(yù)算的118.34%，為調(diào)整預(yù)算的102.98%,，同比增長36.07%,；財政局完成12015萬元，為年初預(yù)算的84.79%,，為調(diào)整預(yù)算的97.76%,，同比下降9.14%。
⑵上級補助收入完成情況,。2017年上級補助收入163561萬元,，同比增加20303萬元，增長14.17%,。其中：一般性轉(zhuǎn)移支付94977萬元, 同比增加11126萬元,，增長13.27%；上級專項指標(biāo)64801萬元,，同比增加9049萬元,，增長16.23%；返還性收入完成3783萬元,，同比增加128萬元,，增長3.50%。
⑶債券轉(zhuǎn)貸收支情況,。2017年,，債券轉(zhuǎn)貸收入40455萬元，其中置換債券29655萬元,，新增債券10800萬元,。置換債券29655萬元全部用于置換政府存量債務(wù)，減輕了債務(wù)成本,。新增債券10800萬元,，其中：已在2017年年初預(yù)算安排10000萬元，其余800萬元主要安排農(nóng)村公路建設(shè)資金400萬元,、高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)資金400萬元,。
2、支出完成情況（詳見表二）
本級公共財政支出完成206218萬元,，為年初預(yù)算131417萬元的156.92%,，為調(diào)整預(yù)算數(shù)193376萬元的106.64%，比上年178296萬元增加27922萬元,，增長15.66%,。其中，重點支出如下：公共安全支出完成9791萬元，同比增長9.94%,；教育支出完成40247萬元,，增長10.00%；文化體育與傳媒支出完成4523萬元,，增長19.66%,；社會保障和就業(yè)支出完成40574萬元，增長10.00%,；醫(yī)療衛(wèi)生支出完成19652萬元,，增長7.44%,；住房保障支出完成16147萬元,，增長24.64%；債務(wù)付息支出完成2176萬元,，同比增長1.15倍,。
3、收支平衡情況（詳見表三）
2017年,，全縣地方一般預(yù)算收入34671萬元,上級補助收入163561萬元, 債券轉(zhuǎn)貸收入40455萬元,，收入總計238687萬元；本級財政一般預(yù)算支出206218萬元,、上解上級支出698萬元,，債券還本支出31265萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金311萬元,，支出總計238492萬元.收支兩抵,，結(jié)余195萬元（結(jié)轉(zhuǎn)下年支出）。
（二）政府性基金收支決算情況（詳見表四）
2017年全縣完成基金收入103562萬元,，上級補助收入4752萬元,，置換專項債券收入7182萬元，上年結(jié)余收入5萬元,，收入總計115501萬元,；基金支出108267萬元，上解上級支出29萬元,，地方政府債務(wù)還本支出7182萬元,，支出總計115478萬元；收支相抵,，年終結(jié)余23萬元,。
（三）社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況（詳見表五）
2017年，社會保險基金收入完成26477萬元,，上級補助收入25736萬元,，上年結(jié)余24225元，收入總計76438萬元；支出完成42100萬元,。收支相抵,，年終結(jié)余34338萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況（詳見表六）
2017年,，國有資本經(jīng)營收入完成344萬元,；安排支出344萬元,主要用于企業(yè)改制支出。
（五）政府性債務(wù)情況
至2017年12月31日,，我縣的政府性債務(wù)和中長期財政支出責(zé)任共計68.84億元,，其中政府性債務(wù)40.91億元（納入財政部債務(wù)管理系統(tǒng)的債務(wù)13.31億元，未納入財政部債務(wù)管理系統(tǒng)的債務(wù)27.6億元）,，中長期財政支出責(zé)任27.93億元（其中：PPP項目安排的支出責(zé)任9.61億萬元,，江永縣兩個PPP項目處于暫停中；政府購買服務(wù)名義融資安排的支出責(zé)任17.74億元,，其他中長期財政支出責(zé)任0.58億元）,。
（六）2017年財政主要工作
2017年是我縣“脫貧攻堅”的重要一年。財政工作在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)和縣人大,、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下,，堅持以提質(zhì)增量為主線，以增強保障能力為工作重心,，為全縣經(jīng)濟社會發(fā)展做出了積極貢獻(xiàn),。
1.強化征管措施，財政收入提質(zhì)增量
一是狠抓責(zé)任落實,。將收入預(yù)期目標(biāo)任務(wù)按月分月分部門,、分行業(yè)細(xì)化落實，確保任務(wù)到崗,、責(zé)任到人,、措施到位。加強形勢分析,，定期組織調(diào)度,，及時研究解決存在的困難和問題，不斷加大組織收入力度,，切實做到收入均衡入庫,，避免收入增幅大起大落；二是狠抓質(zhì)量提高,。根據(jù)上級要求結(jié)合我縣實際,，對我縣非稅收入進(jìn)行壓減，稅收占比為74.14%,，同比提升8.06個百分點,；三是狠抓綜合治稅,。清理規(guī)范各項財稅優(yōu)惠政策，確保應(yīng)收盡收,，提高財政收入質(zhì)量,。加強建筑耗材增值稅征管，加大房地產(chǎn)稅收清欠和征收力度,。抓好房地產(chǎn)稅費征收一體化管理,、礦產(chǎn)資源稅費征管和國資處置、國土出讓在內(nèi)的非稅收入征管,，促進(jìn)了全年收入目標(biāo)順利完成,。
2.優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，民生支出得到保障
2017年在剛性支出劇增,，收支矛盾突出的壓力下,，按照“保運轉(zhuǎn)、保穩(wěn)定,、保民生,、保重點項目建設(shè)”的指導(dǎo)思想,，堅持勤儉辦事,，嚴(yán)控一般性支出，堅持“三公”經(jīng)費只減不增,，嚴(yán)控差旅,、會議等公務(wù)支出，切實降低行政運行成本,。大力發(fā)展社會事業(yè),，支持教育事業(yè)發(fā)展，落實就業(yè)與社會保障政策,，推進(jìn)醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革,，支持重大公共衛(wèi)生項目建設(shè)，完善財政扶持政策,，推進(jìn)文化體制改革,。落實農(nóng)業(yè)可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略，實施精準(zhǔn)扶貧,，全年整合財政涉農(nóng)資金21293萬元投向貧困村,，全力推進(jìn)脫貧攻堅事業(yè),有效解決了財政專項扶貧資金管理碎片化問題，受到上級財政部門的充分肯定,，獲得專項獎勵500萬元,。全年公共預(yù)算支出為206218萬元，民本民生支出為158350萬元,，占一般公共預(yù)算支出的76.79%,，同比提高4.56個百分點。
3.深化財政改革，財政管理日益規(guī)范
貫徹落實《預(yù)算法》,，完善全口徑預(yù)算,。穩(wěn)步推進(jìn)預(yù)決算公開，在江永政府網(wǎng)公開了2017年部門預(yù)算,、2016年部門決算以及全縣“三公”經(jīng)費每季度開支情況,。強化預(yù)算約束，從嚴(yán)控制,、從嚴(yán)審核,、從嚴(yán)審批預(yù)算追加經(jīng)費。加強預(yù)算績效管理,，建立第三方評價機制,。推進(jìn)財政投資評審和政府采購。創(chuàng)新財政監(jiān)督,，健全財政監(jiān)督體系,。加強政府性債務(wù)管理，防范債務(wù)風(fēng)險,。加強財政內(nèi)部控制建設(shè),，提高管理效能和防范廉政風(fēng)險。
2017年,，全縣財政工作取得了一定成績,，但預(yù)算運行中還存在一些困難和矛盾。突出表現(xiàn)在：企業(yè)稅收貢獻(xiàn)低,，重點稅源支撐少,；改革發(fā)展任務(wù)重，財政收支壓力大,；用于事業(yè)發(fā)展,、精準(zhǔn)扶貧的財力嚴(yán)重不足等等。對于這些問題,，我們將以迎難而上的姿態(tài),、改革創(chuàng)新的思維、務(wù)求實效的舉措積極應(yīng)對,。
二,、2018年上半年財政預(yù)算執(zhí)行情況
（一）一般公共財政收支情況（詳見表七、表八）
1,、公共財政收入情況,。2018年上半年我縣財政收入完成43175萬元，同比增長15.14%,，收入增幅列全市各縣區(qū)第三,，稅收占比為69.30%,，同比提高6.29個百分點。其中：地方一般預(yù)算收入完成30930萬元,，同比增長8.53%,；上劃中央收入9804萬元，同比增長37.39%,；上劃省級稅收2441萬元,，同比增長31.17%。
從征管部門來看：國稅局完成14514萬元,，同比增長39.30%,；地稅局完成16009萬元，同比增長17.79%,；財政局完成12652萬元,，同比下降6.19%。
從收入結(jié)構(gòu)來看：稅收收入完成29922萬元,，同比增長26.64%,；非稅收入完成13253萬元，同比下降4.45%,。在地方收入中,，地方稅收完成17677萬元，同比增長20.83%,，稅收占比為57.15%,，同比提高5.98個百分點。
2,、公共財政支出情況。
2018年上半年完成公共財政支出145390萬元,，占省財政廳預(yù)計我縣一般公共財政支出數(shù)240103的60.55%,，比去年同期114442萬元增長27.04%。其中民本民生支出為102218萬元,，占總支出的70.31%,，比去年同期84740萬元增長20.63%。其中,，一般公共服務(wù)支出增長62.77%,，教育支出增長9.43%，科學(xué)技術(shù)支出增長2.52倍,，社會保障和就業(yè)支出增長38.85%,，節(jié)能環(huán)保支出增長49.81%，城鄉(xiāng)社區(qū)增長10.34倍,。
（二）政府性基金收支情況（詳見表九）
上半年,，政府性基金收入完成14437萬元,，占年初預(yù)算的47.65%，其中：國有土地使用權(quán)出讓收入13502萬元,，占年初預(yù)算的45.01%,。城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入935萬元，占年初預(yù)算的311.67%,；政府性基金支出完成9239萬元,，占年初預(yù)算的30.49%，其中：國有土地使用權(quán)出讓支出完成8960萬元,，占年初預(yù)算的29.87%,，大中型和小型水庫移民后期扶持基金支出44萬元。城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費和其他政府性基金支出235萬元,。
（三）2018年上半年財政預(yù)算執(zhí)行的特點
1,、 財政收入實現(xiàn)“雙過半”。上半年,，全縣完成財政收入43175萬元,，占年初預(yù)算56700萬元的76.15%，同比增長15.14%,。完成稅收收入29922萬元,，占年初預(yù)算41720萬元的71.72%，同比增長26.64%,，稅收占財政總收入的比重為69.30%,。實現(xiàn)時間過半，完成任務(wù)過半,。
2,、“三保”支出進(jìn)度加快,。財政部門積極籌措資金,，加快撥付進(jìn)度，全力保障工資發(fā)放,、基本運作和民生民本等重點支出需要,，促進(jìn)了財政支出穩(wěn)步增長。1-6月完成財政支出145390萬元,，同比增長27.04%,，其中:民生支出102218萬元，占財政支出的70.31%,。
3,、爭取資金進(jìn)度放緩。上半年,，我縣共爭取資金103221萬元,，同比下降1.26%,，其中一般性轉(zhuǎn)移支付資金77029萬元，同比增長2.67%,；專項轉(zhuǎn)移支付資金26192萬元,，同比下降11.23%，主要下降的科目是教育支出64.80%,、文化體育與傳媒支出86.47%,、社會保障和就業(yè)支出50.10%、節(jié)能保護(hù)支出65.17%,、交通運輸支出86.78%,、住房保障支出80.27%。
4,、財政管理顯著增強,。上半年，縣國庫局受理支出93069萬元,，占同期財政支出的63.88%,；完成政府采購金額3671萬元，占全年預(yù)算的52.62%,；完成評審項目418個,，送審金額64755.99萬元，審定金額54522.47萬元,，核減金額10233.52萬元,，綜合審減率為15.8%。開展了財務(wù)監(jiān)督檢查,、紀(jì)委“1十X”作風(fēng)建設(shè)檢查,、違規(guī)公款吃喝檢查等系列檢查，共派出檢查組96人次,，檢查單位124個,，查出違規(guī)金額130.72萬元，并對違規(guī)單位下發(fā)了整改意見,。對違法違紀(jì)的單位和個人依法嚴(yán)肅處理，以提高領(lǐng)導(dǎo)干部和財會人員遵紀(jì)守法意識,，保障單位財務(wù)資金使用的規(guī)范性,、合理性和效益性。
5,、政府債務(wù)得到有效管控,。一是成立了政府性債務(wù)管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組，領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室,，辦公室配了5名專業(yè)精干力量,；二是加強了制度建設(shè),，制定了聯(lián)席會議制度、債務(wù)辦人員工作制度及保密制度,；三是摸清債務(wù)底子,，截至2017年12月31日，我縣的政府性債務(wù)政府性債務(wù)40.91億元,，其中：系統(tǒng)內(nèi)債務(wù)13.31億元,，系統(tǒng)外債務(wù)27.6億元；四是建立債務(wù)臺賬,，通過債務(wù)臺賬可以隨時掌握每筆債務(wù)的增減變動和償還情況,；五是制定化解方案，未來五年江永縣保證現(xiàn)有存量債務(wù)的還本付息,，穩(wěn)步下降綜合債務(wù)率,，2018年控制在90%以下，2019年控制在85%以下,，今后控制在70%以下,；六是壓減投資項目，清理核實已納入計劃的公益性重點項目,，按照“停,、緩、減,、撤”的原則分類處理相關(guān)項目,；七是推進(jìn)融資平臺改革轉(zhuǎn)型，將永明集團(tuán)下轄的7家平臺公司進(jìn)行整合,，保留江永縣永明集團(tuán),，農(nóng)旅投兩家平臺公司。使防范和化解政府性債務(wù)風(fēng)險工作穩(wěn)步推進(jìn),，政府性債務(wù)得到有效管控,。
（四）當(dāng)前財政收支面臨的問題
一是工業(yè)基礎(chǔ)薄弱，稅收收入增長緩慢,；二是非稅收入壓減難度較大,，非稅收入入庫額已超過省定全年控制數(shù)；三是民生支出增長,，縣級財政配套困難,；四、財政收支矛盾突出,，資金調(diào)度緊張,，能夠用于支持經(jīng)濟發(fā)展的財力十分貧乏。
三,、下半年工作重點
一是加強組織收入,。以財政改革為契機,，積極培植財源，咬定全年收入任務(wù)不放松,，加強綜合治稅平臺建設(shè),，整合力量，強化收入征管,，確保財政收入應(yīng)收盡收,。
二是保障重點支出。堅持“集中財力辦大事”的原則,，全力防范政府債務(wù)風(fēng)險,、加大對全縣精準(zhǔn)扶貧、污染防治的財政投入力度,，按照“三?！痹瓌t統(tǒng)籌安排財政支出，強化績效評價,。出臺有關(guān)制度,，嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費增長，確?！叭?span style="color: rgb(0, 0, 0); font-family: 宋體; font-size: 12px; font-style: normal; font-variant-ligatures: normal; font-variant-caps: normal; font-weight: 400; letter-spacing: normal; orphans: 2; text-align: start; text-indent: 42.8667px; text-transform: none; widows: 2; word-spacing: 0px; -webkit-text-stroke-width: 0px; white-space: normal; background-color: rgb(255, 255, 255); text-decoration-thickness: initial; text-decoration-style: initial; text-decoration-color: initial; display: inline !important; float: none;">”經(jīng)費只減不增,。加強國家投資項目的建設(shè)管理，加快項目預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度,，嚴(yán)格控制項目投資規(guī)模,，杜絕因項目建設(shè)超標(biāo)、超規(guī)模而出現(xiàn)新的隱形債務(wù),。
三是切實改善民生,。以鄉(xiāng)村振興、項目建設(shè),、園區(qū)提質(zhì)為重點,，對國家出臺的各項政策，該配套資金的想方設(shè)法配套,，該嚴(yán)格管理的就嚴(yán)格管理,，確保國家的惠民政策不縮水，執(zhí)行不走樣,。
四是加強資金監(jiān)管,。強化預(yù)算約束，規(guī)范辦事流程,，嚴(yán)格執(zhí)行不相容職責(zé)相互分離制度，定期做好財政資金對賬工作,，加強財政資金使用監(jiān)督和內(nèi)部審計,，確保財政資金絕對安全,，加強政府債務(wù)管理，化解債務(wù)風(fēng)險,。
主任,、各位副主任、各位委員,下半年財政工作任務(wù)艱巨,，責(zé)任重大,，我們將以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為統(tǒng)領(lǐng)，在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下,，主動接受縣人大,、縣政協(xié)有效監(jiān)督和指導(dǎo)，堅定不移地進(jìn)一步深化財稅改革,，扎實做好各項財政管理工作,，為全面建成小康社會江永做出新的更大貢獻(xiàn)。
謝謝大家,！
湘公網(wǎng)安備 43112502000002號
