縣 十 七 屆 人 大
四次會議文件（十九）
江永縣2019年財政預(yù)算執(zhí)行情況及
2020年財政預(yù)算（草案）的報告
──2019年12月29日在江永縣第十七屆人民代表大會第四次會議上
江永縣財政局局長 錢建洪
各位代表：
受縣人民政府委托,，現(xiàn)將2019年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2020年財政預(yù)算草案提請縣十七屆人民代表大會四次會議審議，并請各位政協(xié)委員和列席人員提出意見,。
一,、2019年財政預(yù)算執(zhí)行情況
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1.收入完成情況（詳見表一）：全縣一般公共預(yù)算收入預(yù)計完成63900萬元，為年初預(yù)算的102.45%，比上年實際完成數(shù)增長12.14%,，稅收占比為79.25%,，同比提升2.86個百分點。
從收入級次看,，地方一般公共預(yù)算收入預(yù)計完成38969萬元,，為年初預(yù)算的91.99%，比上年實際完成數(shù)增長0.95%,；上劃中央收入預(yù)計完成19871萬元,，為預(yù)算的125.10%，比上年實際完成數(shù)增長35.62%,；上劃省級稅收入預(yù)計完成5061萬元,，為預(yù)算的122.65%，比上年實際完成數(shù)增長35.79%,。
從征管部門看,，稅務(wù)部門預(yù)計完成51802萬元，為年初預(yù)算的101.2%,，比上年實際完成數(shù)增長16.19%,；財政部門預(yù)計完成12098萬元，為年初預(yù)算的108.16%,，比上年實際完成數(shù)下降2.43%,。
2.支出完成情況（詳見表二）：一般公共預(yù)算支出預(yù)計完成231037萬元，為年初預(yù)算的153.71%,，比上年實際完成數(shù)增長11.26%,。
3.上級補助收入情況：上級補助收入合計為145629萬元,，其中：返還性收入3654萬元,、一般轉(zhuǎn)移支付收入111119萬元、專項轉(zhuǎn)移支付收入30856萬元,。
4.代理發(fā)行地方債券轉(zhuǎn)貸收入情況：地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入10600萬元,。
5.一般公共預(yù)算平衡情況（詳見表三）：地方一般公共預(yù)算收入為38969萬元，上級補助收入145629萬元,，債券轉(zhuǎn)貸收入10600萬元,，上年結(jié)余342萬元，調(diào)入資金38860萬元,，收入總計234400萬元,；一般公共預(yù)算支出231037萬元，上解上級支出2403萬元,，債券還本支出960萬元,，支出總計234400萬元。收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況（詳見表四）
政府性基金收入預(yù)計完成41775萬元（為年初預(yù)算數(shù)的27.47%）,，上級補助收入1313萬元,，債券轉(zhuǎn)貸收入9100萬元，上年結(jié)余41萬元,，收入總計為52229萬元,。政府性基金支出預(yù)計完成13369萬元（為年初預(yù)算數(shù)的9.64%，由于土地出讓收入減少,，相應(yīng)減少支出項目）,。調(diào)出資金38860萬元，支出總計為52229萬元,。收支平衡,。
（三）社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況（詳見表五）
社會保險基金收入預(yù)計完成31113萬元（為年初預(yù)算數(shù)的70.99%），社會保險基金支出預(yù)計完成35925萬元（為年初預(yù)算數(shù)的107.68%）,，當(dāng)年結(jié)余-4812萬元,，年終累計結(jié)余32142萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況（詳見表六）
國有資本經(jīng)營收入完成338萬元（為年初預(yù)算數(shù)的100%）,，國有資本經(jīng)營支出338萬元（為年初預(yù)算數(shù)的100%）,，用于解決百貨公司、水泥廠等六家企業(yè)改制遺留問題支出,。
需要說明的是,，因尚未年終結(jié)算，上述四本預(yù)算的收支完成數(shù)據(jù)為預(yù)計數(shù)據(jù),。在完成決算審查并與省財政結(jié)算后將會有一些變化,，屆時我們再向縣人大常委會報告。
（五）2019年財政工作開展情況
1. 財政收入穩(wěn)中向好,。2019年,，在縣域重點項目開工少、政策性減稅降費的影響下,，財稅部門積極采取有效措施,，一般公共預(yù)算收入的質(zhì)量明顯提高。一是收入增幅穩(wěn)中有進,。2019年預(yù)計完成63900萬元,，同比增長12.14%；二是收入質(zhì)量逐步優(yōu)化,。2019年預(yù)計完成非稅收入13258萬元,非稅占比為20.75%,，同比下降2.86個百分點，收入質(zhì)量不斷提高,。
2. 全力保障重點支出,。針對資金供需矛盾突出的現(xiàn)實,，我們在預(yù)算執(zhí)行中堅持有保有壓，突出重點,，全年財政支出預(yù)計完成231037萬元,，同比增長11.26%。在保工資,、保運轉(zhuǎn),、保穩(wěn)定的前提下，對義務(wù)教育經(jīng)費保障新機制,、衛(wèi)生醫(yī)療,、社會保障機制、農(nóng)業(yè)事業(yè)發(fā)展和重點項目建設(shè)等支出給予了優(yōu)先保障和重點傾斜,，確保了社會大局的穩(wěn)定,。
3. 精準(zhǔn)發(fā)放惠農(nóng)補貼。截至2019年11月30日,，我縣通過惠民惠農(nóng)補貼“一卡通”打卡發(fā)放補貼44項,，發(fā)放31.59萬戶，發(fā)放12615.31萬元,。對沒有及時發(fā)放成功的及時反饋給各業(yè)務(wù)單位,，收集正確信息后，重新打卡發(fā)放,。對不能及時發(fā)放的我局也下達整改函督促業(yè)務(wù)單位及時把惠民惠農(nóng)補貼發(fā)放到群眾手中,，確保黨和國家的惠民惠農(nóng)政策落實到千家萬戶。
4. 服務(wù)發(fā)展積極有為,。會同縣科技工業(yè)信息化局等企業(yè)主管部門,，共同做好我縣特色農(nóng)產(chǎn)品加工、綠色能源等重點企業(yè)項目資金爭取工作,，2019年申報項目 11個,，爭取資金 623萬元，（其中外經(jīng)口資金247萬元,，企業(yè)口資金 376 萬元),。會同稅務(wù)部門,，積極落實國家減稅降費政策,，預(yù)計全年為我縣中小企業(yè)減稅8190萬元，減少各種收費1239萬元,，為我縣中小企業(yè)帶來了實實在在的優(yōu)惠,。積極籌措農(nóng)業(yè)保險資金900萬元，全力支持我縣發(fā)展種養(yǎng)殖業(yè),，全年共為受災(zāi)種養(yǎng)殖戶理賠1315萬元,，受益種養(yǎng)殖戶865戶，有效保障了農(nóng)民的利益，降低了農(nóng)民的種植風(fēng)險,，為江永的種養(yǎng)植戶解除了后顧之憂,。繼續(xù)做到財政涉農(nóng)資金整合工作，進一步鞏固脫貧攻堅成果,，全年計劃統(tǒng)籌整合財政涉農(nóng)資金2500萬元,，已統(tǒng)籌整合省級財政涉農(nóng)資金2417萬元，已整合規(guī)模占計劃整合規(guī)模比例96.7%,；實際支出規(guī)模2058萬元,，實際支出規(guī)模占計劃整合規(guī)模比例82.32%，達到了上級要求整合支出比例,。圓滿完成了省,、市第三方評估的驗收。
5. 積極推進財政改革,。認真貫徹湖南省財政廳關(guān)于開展非稅票據(jù)電子化工作的要求,，穩(wěn)步推進財政票據(jù)電子化工作，安排工作經(jīng)費,、聯(lián)系繳款單位,，以醫(yī)療單位成為試點單位，試點工作有序進行,，采取了poss機刷卡,、微信支付方式，即方便了繳費人,，又節(jié)約了票據(jù)的印刷工本費,。
6. 切實規(guī)范投資評審。2019年,，制定下發(fā)了《江永縣財政局關(guān)于進一步規(guī)范財政投資評審工作的通知》,，從評審業(yè)務(wù)受理、限時辦結(jié)規(guī)定,、項目設(shè)計變更,、嚴肅評審工作紀律等方面對財政投資評審工作進行了進一步規(guī)范。1--11月共完成評審（概）預(yù)算,、（結(jié)）決算項目588個,，涉及市政工程、城市綠化,、民生工程,、水利工程、農(nóng)田基本建設(shè)工程項目,，送審金額11.20億元,，審定金額8.52億元,，核減金額2.68億元，綜合審減率為 23.93%,，有效發(fā)揮了財政投資評審的源頭防腐功能,。
7. 深入開展專項整治。加大對民生領(lǐng)域突出問題整治力度,，對各鄉(xiāng)鎮(zhèn)2016年1月以來撥付的公益性崗位補貼和基層平臺建設(shè)經(jīng)費進行全面核查,，重點查處和整治違反程序、超范圍使用資金,，以及截留,、騙取、虛報冒領(lǐng)資金等問題,，追繳相關(guān)單位不符規(guī)定的公益性崗位補貼,、職業(yè)培訓(xùn)補貼共92861元。
8. 全面加強債務(wù)管控,。強化制度建設(shè),。制定下發(fā)《江永縣政府性債務(wù)風(fēng)險應(yīng)急處置預(yù)案》、《江永縣舉債融資管理制度》等相關(guān)文件,，為進一步加強債務(wù)管理提供了制度依據(jù),。規(guī)范融資舉債。建立了新增債務(wù)審核機制,，對不符合江永縣整體規(guī)劃的項目融資計劃一律不予審核,。加強動態(tài)監(jiān)控。每月更新財政部債務(wù)監(jiān)控平臺信息,，按期向縣政府報送債務(wù)預(yù)警報告及分析,，及時進行資金調(diào)度，確保政府性債務(wù)的償還,。完善考核機制,。2019年，將縣級各單位,、鄉(xiāng)鎮(zhèn)場到期債務(wù)的償還和報表報送等工作納入考核目標(biāo)范圍,，將各單位的償債率、逾期率等指標(biāo)納入政府考核體系,。通過綜合施策,，截至11月30日，全縣已化解隱性債務(wù)1.62億元,，我縣債務(wù)風(fēng)險實現(xiàn)總體可控,。
二,、2020年財政預(yù)算草案
2020年財政預(yù)算編制工作的指導(dǎo)思想是：全面貫徹落實黨的十九大精神和十九屆二中,、三中,、四中全會精神，以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo),，緊緊圍繞縣委,、縣政府決策部署，繼續(xù)深化財政管理改革,，促進全縣經(jīng)濟社會健康發(fā)展;創(chuàng)新財政投入方式,，培植壯大財源；做實財政收入,，提升財政收入質(zhì)量,；堅持民生優(yōu)先，厲行節(jié)約,，進一步調(diào)整和優(yōu)化支出結(jié)構(gòu),，提高財政資金使用效益；進一步防范和化解政府債務(wù)風(fēng)險,；堅持依法理財,，全面貫徹落實預(yù)算法，繼續(xù)推進預(yù)算編制改革和制度創(chuàng)新,，提高預(yù)算編制質(zhì)量,，建立健全全面規(guī)范、公開透明的現(xiàn)代財政制度,。預(yù)算安排的基本原則：依法科學(xué),，細化編制；綜合預(yù)算,，全面完整,；勤儉節(jié)約，注重績效,。2020年全縣財政預(yù)算安排如下：
(一)2020年財政預(yù)算收支情況
1,、一般公共預(yù)算收入計劃安排（詳見表七）
全縣一般公共預(yù)算收入計劃為70276萬元，比2019年預(yù)計完成數(shù)63900萬元增加6375萬元,，增長10.00%,。其中：地方一般公共預(yù)算收入計劃為41305萬元，同比增長6%,；上劃中央,、省級收入計劃為28971萬元，同比增長16.20%,。
分財稅局收入計劃情況是:
稅務(wù)局計劃完成62346萬元,，比2019年預(yù)計完成數(shù)51802萬元增加10544萬元，同比增長20.35%,；
財政局計劃完成7930萬元,，比2019年預(yù)計完成數(shù)12098萬元減少4168萬元,，同比下降34.45%。
2,、支出計劃安排（詳見表八）
一般公共預(yù)算支出為176897萬元(不含上級專項指標(biāo)的追加),，比2019年預(yù)算增加26591萬元，同比增長17.69%,。
3,、上級轉(zhuǎn)移支付收入情況
預(yù)計上級轉(zhuǎn)移支付收入87886萬元，其中:一般轉(zhuǎn)移支付收入84232萬元,，返還性收入3654萬元,。
4、一般公共財政預(yù)計收支平衡情況（詳見表九）
地方一般公共預(yù)算收入41305萬元,上級補助收入87886萬元,，調(diào)入資金51000萬元,，收入總計180191萬元；一般公共預(yù)算支出176897萬元,，上解上級支出2334萬元,，債券還本支出960萬元，支出總計180191萬元,，收支相抵,，當(dāng)年收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算情況（詳見表十）
1,、政府性基金收入計劃安排
⑴土地出讓金收入154100萬元,；⑵城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費900萬元；上述政府性基金收入合計155000萬元,。
2,、政府性基金支出計劃安排
⑴重點項目支出11200萬元；⑵住建部門支出900萬元,；(3)歸還政府隱性債務(wù)本息51900萬元,；(4)江永縣城鄉(xiāng)建設(shè)用地增減掛鉤項目開發(fā)成本40000萬元。調(diào)出資金51000萬元,，上述政府性基金支出合計155000萬元,。
3、政府性基金收支平衡情況
政府性基金收入計劃完成155000萬元,，基金支出計劃完成155000萬元,，收支平衡。
（三）社會保險基金預(yù)算情況（詳見表十一）
社會保險基金上年預(yù)計結(jié)余32142萬元,，本年收入44975萬元,，支出38096萬元，年終累計結(jié)余39021萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算情況（詳見表十二）
2020年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入338萬元,，支出338萬元,，主要用于企業(yè)改制支出。
三,、2020年財政工作主要措施
2020年“十三五”規(guī)劃收官之年,，是全面建成小康社會,、實現(xiàn)第一個百年奮斗目標(biāo)的決勝之年,。為高質(zhì)量完成2020年財政預(yù)算任務(wù)，我們將重點抓好以下工作：
1. 堅持抓實財政收入,。堅持以組織收入為中心,，不斷加大綜合治稅力度，強化稅收征管,，提高收入質(zhì)量,。按照穩(wěn)中有進的思路，完成2020年地方財政收入任務(wù)41305萬元,，比2019年預(yù)計完成數(shù)增長6%,。
2. 嚴格控制行政成本。按照黨中央,、國務(wù)院關(guān)于過“緊日子”的要求,，在2019年的基礎(chǔ)上，壓減一般性支出5%,，厲行節(jié)約行政成本,。堅持把“三保”擺在首位,，精心調(diào)度財政資金,，確保社會大局穩(wěn)定。
3. 持續(xù)深化財政改革,。加強稅收保障信息平臺建設(shè),，完善部門配合、信息共享,、聯(lián)合管控長效機制,。強化全口徑預(yù)算管理，加大政府性基金預(yù)算,、國有資本經(jīng)營預(yù)算與一般公共預(yù)算的統(tǒng)籌力度,，增加公共預(yù)算可用財力。加大財政暫付款清收力度,，千方百計盤活財政資金,，增加可用財力。認真開展財政國庫支付電子化改革,，積極推進財政“放管服”改革,，實現(xiàn)規(guī)范財政資金管理與優(yōu)化財政服務(wù)深度融合,，努力提高財政資金使用績效。
4. 堅決防范重大風(fēng)險,。制定《2020年江永縣防范化解政府隱性債務(wù)風(fēng)險任務(wù)清單》,，強化債務(wù)單位化債責(zé)任，確保按期完成年度化債任務(wù),。加快政府職能轉(zhuǎn)變,，研究出臺融資平臺公司管理辦法，規(guī)范融資平臺公司融資行為管理,，推動融資平臺公司盡快轉(zhuǎn)型為市場化運營的國有企業(yè),。融資平臺轉(zhuǎn)型成功后，按照權(quán)責(zé)對應(yīng)原則分流一批債務(wù),，減少政府償債壓力,。
各位代表，2020年的財稅工作任務(wù)十分艱巨,。我們將在縣委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下,，在縣人大、縣政協(xié)的關(guān)心支持下,，求真務(wù)實,，克難奮進，團結(jié)拼搏,，扎實工作,，努力完成2020年的財政工作目標(biāo)，為全面建成小康江永做出新的更大貢獻,。
湘公網(wǎng)安備 43112502000002號
